欢迎《2024年存款保障计划(修订)条例草案》（《条例草案》）在7月3日立法会会议上获三读通过。
《条例草案》的目的，是修订《存保条例》及其附属法例，藉以下措施优化存保计划：(1) 提高存款人的存款保障上限、(2) 调整建立期征费的机制、(3) 优化银行并购时的存款保障安排，及 (4) 完善申述机制。
笔者身为法案委员会的委员，在立法会会议上，就《条例草案》发表了如下意见。
1. 提高存款人的存款保障上限
《条例草案》建议把存款保障上限由现时的50万元提升至80万元，使获全额保障的存户比率提高至约92%，比国际标准90%略高。
业界关注：
新的保障额低于英美等地，受保障存款总额的比率只有25%，80万元保障额的保障水平是否足够。
局方解释：
🔹香港国际金融中心的特色之一：香港既是国际金融中心，同时又是开放经济体，有不少高净值人士和机构客户在银行账户存放大额存款，以致受保障存款总额比率较其他经济体相对为低；
🔹不符合成本效益：如将保障额提升至100万元，获全额保障的存户比率只轻微提高1.3%，但存款保障计划基金的规模却会由现时的63亿元大幅增加至109亿元，增幅超过70%；
🔹增加道德风险：在存款过度受保障的情况下，存户可能会忽视银行的风险管理，银行亦有可能因为存户调走资金的威胁较低，而倾向承受更多风险，或以高息吸引存户，有关行为或会扭曲银行之间的正常竞争，增加银行体系的系统性风险。
笔者建议：
局方对于保障额为何不是越高越好，及其中涉及的道德风险多加解说，让业界及广大存户清晰明白个中的原因，释除不必要的疑虑。
2. 调整建立期征费的机制
🔹存保基金的资产净值在2023年达到基金目标金额（63亿元），计划成员已在今年开始缴付较低的“预期损失征费”（expected loss levy）；
🔹因应立法建议将保障额提升至80万元，存保计划的目标金额需由现时的63亿元增至82亿元；
🔹根据《存保条例》，当局只能在修订存保基金目标金额占受保障存款百分比（即0.25%）情况下，才可再次收取较高的“建立期征费”（build-up levy）；
🔹在维持0.25%不变的情况下，为了让目标金额尽快在大约3年内达成，《条例草案》须作技术性修订方能向计划成员再次收取较高的“建立期征费” 。
社会关注：
如向计划成员再次收取“建立期征费”可能增加其供款负担，令部分成员将额外成本转嫁予存户。
局方回应：
在现行建议下，计划成员的年度供款将平均增加26%而已，影响相对温和及可控。
笔者建议：
存保计划自2006年启动以来，从未动用过存保基金，所以，如当局在下一次检讨后认为需要再度提升保障额，可考虑延长供款年期，不需急于在3年内达致新的目标金额。
乐见特区政府在委员会会议上表示愿意进一步优化存保计划，并持开放态度，亦会考虑业界及公众意见，以及国际间的最新发展。
3. 优化银行并购时的存款保障安排
🔹现时，如有两家或以上银行进行并购，而某存户在所涉银行分别有存款，该存户在合并后银行享有的最高存款保障为现时的50万元；
🔹《条例草案》建议引入优化安排，让受并购影响的存户有6个月的过渡时间考虑是否调整其存款安排，即在过渡期内，存户在经合并银行存放的受保障存款的最高保障额为(80万x进行并购的银行数目)；
🔹如有在过渡期后到期的定期存款，保障期会直至有关定期存款到期为止；
🔹由于相关安排需要银行修改系统配合，局方建议于2025年1月1日才生效，而其他修订则于2024年10月1日起实施。
笔者建议：
此项优化建议涉及定期存款的到期日问题及不同情境，建议存款保障委员会以不同的情境作为范例，以图文并茂的方式加强向公众解说这项新的优化安排。
4. 完善申述机制
《条例草案》简化了负面披露制度，让计划成员与私人银行客户进行不受存款保障的交易时，只需作出一次性负面披露；计划成员其后只需每年定期提醒该客户即可。
局方解释：
新规定参考了其他主要地区如英美及新加坡等地的做法，虽然许多地区要求银行就不受保障存款产品作出负面披露，但有关披露一般只需要在开立帐户时一次性作出，有些地区比如新加坡，更没有相关规定。
笔者意见：
欢迎此项简化安排，料将受到业界欢迎，并有助加强香港的竞争力。
期望当局在落实相关工作时，采纳法案委员会的建议，让《条例草案》切实做到如财经事务及库务局局长动议二读时的发言，“加强存户信心及促进银行体系稳定，巩固香港作为国际金融中心的地位”。
